دفتر الأستاذ العام ودفتر اليومية ودفترا البنك والنقدية

اطّلع على كل قيد على الحساب مع رصيده الجاري، وعلى كل قيود يوم واحد، وعلى المقبوضات والمدفوعات في كل حساب بنكي ونقدي، وكلها مرتبطة بالدفاتر.

تعرض هذه التقارير الأربعة القيود نفسها، لا الإجماليات. وهي تقرأ قيود اليومية المرحّلة نفسها التي تقرؤها القوائم المالية، بالدرهم الإماراتي، لذلك فالرصيد الختامي للحساب في دفتر الأستاذ العام هو دائماً رصيده في ميزان المراجعة في ذلك التاريخ. ولا تدخل المسودات فيها أبداً.

افتح التقارير من القائمة الرئيسية وانقر تبويب التقرير.

دفتر الأستاذ العام#

يسرد دفتر الأستاذ العام القيود على حساباتك بين من وإلى. ويُفتح على آخر اثني عشر شهراً.

اختر 1 حساباً واحداً، أو جميع الحسابات.
اضبط 2 الفترة بـمن وإلى.
يظهر كل حساب في سطر برمزه واسمه ونوعه، وعدد قيوده (معاملة) ورصيده في نهاية الفترة. انقر 3 حساباً لتفتحه.

يعرض الحساب المفتوح:

الرصيد الافتتاحي: الرصيد في اليوم السابق لبداية الفترة.
صفاً لكل قيد: التاريخ ورقم القيد والوصف ومدين ودائن والرصيد الجاري. وتحمل الأرصدة مدين أو دائن.
إجماليات الفترة: مدين الفترة ودائنها والرصيد الختامي.

ويعرض القيد بعملة أجنبية أيضاً المبلغ بتلك العملة وسعر الصرف. ويُعلَّم القيد الذي عُكس بـمعكوس، والقيد الذي عكسه بـقيد عكسي: ومجموعهما معاً صفر.

افتح قيد يومية#

انقر 4 رقم القيد لتفتح لوحة تفاصيل القيد اليومي: رقم القيد والتاريخ والحالة والمرجع والوصف، وبنود القيد، أي كل حساب يجعله القيد مديناً أو دائناً، مع الإجمالي.

بهذه الطريقة تجد الطرف الآخر من القيد. ففي الصورة، تجعل دفعةٌ من صندوق المصروفات النثرية حسابَ الذمم الدائنة مديناً: أي أنها سدّدت فاتورة مورد. ولتصحيح قيد، انظر قيود اليومية: فالقيد المرحّل لا يُغيَّر أبداً، بل يُعكس.

دفتر اليومية#

يعرض دفتر اليومية كل قيد يومية رُحّل في يوم واحد هو التاريخ، بترتيب ترحيله: رقمه وحالته ووصفه، وبنوده مع الحساب ومدين ودائن.

1 التاريخ. 2 كل قيد برقمه، و3 بنوده.

استخدمه لمراجعة ما قُيّد في يوم ما، مثلاً بعد يوم مزدحم بالفوترة أو قبل إقفال شهر.

دفتر البنك#

يتضمن دفتر البنك جدولاً لكل حساب بنكي (ومنها حسابات بطاقات الائتمان التي تمسكها أيضاً في البنوك) عن الفترة بين من وإلى. ويُفتح على آخر اثني عشر شهراً.

فوق كل جدول: اسم البنك واسم الحساب، وآخر أرقام الحساب، والعملة، والحساب الذي يمثّله في دليل حساباتك. وفي كل جدول:

الرصيد الافتتاحي، ثم صف لكل قيد: التاريخ ورقم القيد والوصف و2 البيان (الحسابات الأخرى في القيد، مثل حساب الذمم الدائنة لدفعة إلى مورد)، والمقبوضات والمدفوعات والرصيد بالدرهم.
للحساب بعملة أجنبية، 3 عمود أخير بالرصيد بتلك العملة، ومبلغ كل قيد بتلك العملة بين قوسين.
الإجمالي في أسفل الجدول.

1 الرصيد الختامي = رصيد دفتر الأستاذ باللون الأخضر يؤكد أن الدفتر يطابق رصيد الحساب في دفتر الأستاذ. وتحت الجدول الأخير، 4 الرصيد الختامي لكل عملة والإجمالي بالدرهم.

دفتر النقدية#

يعمل دفتر النقدية بالطريقة نفسها لنقديتك: حسابات النقد في البنوك، والنقد في الصندوق، والمصروفات النثرية. استخدمه لمطابقة صندوق المصروفات النثرية مع النقد الموجود فيه، أو للاطلاع على كل دفعة نقدية في شهر.

يعرض دفترا البنك والنقدية ما هو موجود في دفتر الأستاذ لديك. ولمقارنة حساب بنكي بكشف الحساب الصادر عن البنك نفسه، استخدم التسوية البنكية.