الشيكات المؤجلة
سجّل الشيكات ذات التاريخ المستقبلي، المستلمة من العملاء أو المسلّمة للموردين، وتابع كل شيك حتى يصرفه البنك أو يعيده أو يُستبدل.
في الإمارات تُدفع مبالغ كثيرة بشيكات مؤرخة بعد أسابيع أو أشهر. ويسجّل فيراسول هذا الشيك على خطوتين. في يوم تسليم الشيك تُسوّى ذمة العميل أو المورد: فتُعدّ فاتورة المبيعات أو فاتورة المورد مدفوعة. ولا يُمسّ البنك إلا عند صرف الشيك. وفي الفترة بينهما ينتظر الشيك في سجل الشيكات المؤجلة وفي حساب خاص به في دفاترك.
سجّل شيكاً مؤجلاً#
الشيك المؤجل دفعةٌ بشيك تاريخه بعد تاريخ الدفعة. سجّله حيث تسجّل أي دفعة: تسجيل دفعة في فاتورة المبيعات، أو الدفعة في فاتورة المورد، أو دفعة جديدة في المدفوعات.
- اختر شيك وضعاً للدفع.
- أدخل رقم الشيك وتاريخ الشيك المكتوب عليه.
- أبقِ تاريخ الدفعة هو اليوم الذي استلمت فيه الشيك أو سلّمته.
- احفظ الدفعة ورحّلها.
بمجرد أن يكون تاريخ الشيك بعد تاريخ الدفعة، يبيّن النموذج أن هذا شيك مؤجل وما سيحدث. ويمكن أن يكون تاريخ الشيك بعد تاريخ الدفعة بسنة على الأكثر. ولا يمكن تأجيل المبلغ المردود: سجّله في يوم صرف الشيك.
السجل#
افتح البنوك › الشيكات المؤجلة.
- 1 يسرد المستلمة الشيكات الواردة من العملاء، و2 الصادرة الشيكات التي سلّمتها للموردين.
- 3 يجمع بانتظار البنك الشيكات التي لم تُصرف بعد. وبجواره الشيكات المستحقة خلال الأيام السبعة القادمة، ورصيد حساب الشيكات المؤجلة في دفاترك، الذي ينبغي أن يطابق السجل.
- 4 الأزرار على كل شيك هي الخطوات المناسبة له الآن. والخطوة المستحقة باللون الأزرق.
اختر بالانتظار أو تستحق هذا الأسبوع أو الكل، وابحث برقم الشيك أو العميل أو المورد أو الفاتورة. ويعرض كل شيك حالته وتاريخه ويوم استلامه أو تسليمه والبنك، مع روابط إلى دفعته وإلى فاتورة المبيعات أو فاتورة المورد التي يسددها.
| الحالة | المعنى |
|---|---|
| في الصندوق | مستلم من عميل، ولم يُودَع بعد. |
| مودَع | سُلّم إلى البنك، ولم يُصرف بعد. |
| صادر | سُلّم إلى مورد، ولم يُقدَّم للصرف بعد. |
| تم صرفه | دفعه البنك. والمال في بنكك (أو خرج منه). |
| مرتجع | أعاده البنك دون دفع. |
| ملغى | أُعيد إلى العميل، أو أُوقف، قبل صرفه. |
| مستبدل | استُبدل بشيك آخر أو بدفعة أخرى. |
ما يمكنك فعله بالشيك#
انقر الخطوة على الشيك، وتحقق من التاريخ، وانقر تأكيد.
| الخطوة | متى | ماذا تفعل |
|---|---|---|
| إيداع | شيك عميل في الصندوق | تسجّل يوم تسليمه إلى البنك، والحساب البنكي. ولا يُقيَّد شيء. |
| تم الصرف | شيك بانتظار البنك | تقيّد البنك في يوم الصرف، ولا يجوز أن يسبق تاريخ الشيك أو يتجاوز اليوم. |
| مرتجع | شيك بانتظار البنك | تعكس المقبوض أو الدفعة في ذلك اليوم: فيعود العميل مديناً، أو يعود المورد دائناً، وتُفتح فاتورة المبيعات أو فاتورة المورد من جديد. |
| أرجعه البنك | شيك سبق صرفه | مثل مرتجع، ويُقيَّد أيضاً استرجاع البنك للمال. |
| إعادة للعميل / إلغاء الشيك | شيك عميل لا يزال في الصندوق، أو شيك أصدرته ولم يُصرف | تعكس المقبوض أو الدفعة في ذلك اليوم. |
| استبدال | شيك بالانتظار، أو شيك مرتجع | تلغيه وتسجّل الدفعة الجديدة للعميل أو المورد نفسه وللفاتورة نفسها: شيك جديد أو تحويل بنكي أو نقد. |
| إعادة تقديم | شيك عميل مرتجع | تسجّل الشيك نفسه مرة أخرى وتودعه: فتُسوّى ذمة العميل من جديد إلى أن يصرفه البنك أو يعيده. |
عند ارتداد الشيك، أدخل 1 السبب (عدم كفاية الرصيد مثلاً). وإذا تقاضى البنك منك رسوماً على الشيك المرتجع، فأدخلها في 2 رسوم البنك على الشيك المرتجع (اختياري): يقيّدها فيراسول في الرسوم البنكية، دون ضريبة قيمة مضافة. وإذا فرض البنك ضريبة على تلك الرسوم، فاترك الحقل فارغاً وقيّد الرسوم من سطرها في كشف البنك، لتسترد الضريبة. ثم انقر 3 تأكيد.
للشيك الذي أصدرته: 1 تم الصرف عندما يظهر في كشف حسابك البنكي، و2 إلغاء الشيك عندما توقفه أو يعيده إليك المورد، و3 استبدال عندما تدفع للمورد بطريقة أخرى.
ما يقيّده فيراسول#
شيك عميل بمبلغ AED 19,950.00، استُلم في 23 سبتمبر ومؤرخ في 28 أكتوبر:
| الحساب | مدين | دائن |
|---|---|---|
| 1170 شيكات مؤجلة مستلمة | 19,950.00 | |
| 1100 الذمم المدينة | 19,950.00 |
عند صرف شيك العميل، مثلاً شيك بمبلغ AED 37,773.75:
| الحساب | مدين | دائن |
|---|---|---|
| 1000-0001 الحساب الجاري (بنك الإمارات دبي الوطني) | 37,773.75 | |
| 1170 شيكات مؤجلة مستلمة | 37,773.75 |
والشيك الذي تصدره يعمل بالعكس. فتسليم المورد شيكاً بمبلغ AED 30,318.75 يقيّد:
| الحساب | مدين | دائن |
|---|---|---|
| 2100 الذمم الدائنة | 30,318.75 | |
| 2120 شيكات مؤجلة صادرة | 30,318.75 |
وعند صرفه يجعل فيراسول حساب شيكات مؤجلة صادرة مديناً والبنك دائناً.
الشيك المرتجع يعكس قيد المقبوض أو الدفعة في يوم ارتداده. ففي شركة التوثيق، صُرف شيك عميل بمبلغ AED 37,773.75 ثم ارتدّ بعد يومين لعدم كفاية الرصيد. فقيّد فيراسول استرجاع البنك للمال (مدين 1170 شيكات مؤجلة مستلمة، دائن البنك)، وعكس المقبوض (مدين الذمم المدينة، دائن 1170)، وقيّد رسوم البنك البالغة AED 50.00 (مدين 6800 الرسوم البنكية، دائن البنك).
وللشيك بعملة أجنبية، يقيّد الصرفُ البنكَ بسعر يوم الصرف. والفرق عن سعر يوم استلام الشيك أو تسليمه ربحٌ أو خسارةٌ من فروق الصرف.