ملف التدقيق الضريبي (FAF)
نزّل ملف التدقيق الخاص بالهيئة الاتحادية للضرائب لأي فترة مباشرة من دفاترك المرحّلة، واطّلع مسبقاً على ما سيحتويه.
ملف التدقيق الضريبي (FAF) هو المستخرج المعتمد من سجلاتك المحاسبية الذي قد تطلبه الهيئة الاتحادية للضرائب أثناء تدقيق ضريبة القيمة المضافة. ويُعدّه فيراسول من دفاترك المرحّلة لأي فترة تختارها: كل عملية بيع وشراء عليها ضريبة، وكل سطر في دفتر الأستاذ العام خلال الفترة. ولأنه يأتي من القيود نفسها التي يأتي منها إقرار ضريبة القيمة المضافة، يتطابق الملف مع الإقرار ومع دفتر الأستاذ.
نزّل ملف التدقيق#
- افتح ضريبة القيمة المضافة › ملف تدقيق FTA من القائمة الرئيسية.
- أدخل الفترة في من وإلى، أو اختر واحدة تحت اختر فترة: أحد آخر أربعة أرباع من السنة الميلادية، أو السنة الماضية.
- تحقق من محتوى الملف: عدد مستندات المبيعات والمشتريات بضريبتها، وأسطر دفتر الأستاذ العام وقيود اليومية، ومجاميع إقرار ضريبة القيمة المضافة للفترة.
- انقر تنزيل ملف التدقيق.
1 من، 2 إلى، 3 اختر فترة، 4 محتوى الملف، 5 تنزيل ملف التدقيق.
يُعدّ فيراسول الملف وينزّله إلى حاسوبك. وقد يستغرق ذلك بعض الوقت إذا كانت الفترة طويلة.
تتغير الأعداد تحت محتوى الملف مع تغييرك التواريخ، فتستطيع التحقق من الفترة قبل التنزيل.
1 سنة كاملة تحت اختر فترة، 2 الأعداد لتلك السنة، 3 محتوى الملف المنزَّل.
محتوى الملف#
التنزيل ملف ZIP واحد يضم سبعة جداول بصيغة CSV تُفتح في Excel:
| الملف | ما يسرده |
|---|---|
| 1 بيانات الشركة | بيانات شركتك والفترة. |
| 2 العملاء | عملاؤك مع أرقام تسجيلهم الضريبي. |
| 3 الموردون | مورّدوك مع أرقام تسجيلهم الضريبي. |
| 4 فواتير المبيعات | فواتير المبيعات والإشعارات الدائنة للفترة، بنداً بنداً. |
| 5 فواتير المشتريات | فواتير الموردين والاستيراد والمشتريات الخاضعة لآلية الاحتساب العكسي، بنداً بنداً، مع الضريبة التي احتسبتها بنفسك، والمشتريات الأخرى التي عليها ضريبة قابلة للاسترداد، مثل مطالبات المصروفات والرسوم البنكية والأصول الثابتة. |
| 6 دفتر الأستاذ العام | كل سطر مرحّل في الفترة. |
| 7 ملخص إقرار ضريبة القيمة المضافة | خانات إقرار ضريبة القيمة المضافة 201 للفترة ومطابقتها مع دفتر الأستاذ. |
وفي أسطر المبيعات والمشتريات تجد رقم التسجيل الضريبي للعميل أو المورد، ومكان التوريد، ونسبة الضريبة، والمبالغ بالدرهم الإماراتي كما قُيّدت وبجانبها عملة المستند نفسه، وقيد اليومية، وخانة إقرار ضريبة القيمة المضافة التي أُدرج فيها البند. وهذا ما يجعل الملف أسهل طريقة لمعرفة المستندات التي تقف وراء أي رقم في إقرارك.
لا تُدرج إلا القيود المرحّلة؛ أما المسودات فلا. والأرصدة الافتتاحية المنقولة من البرنامج الذي كنت تستخدمه من قبل ليست مبيعات أو مشتريات للفترة، ولذلك لا تظهر في قوائم المبيعات والمشتريات.
تحتاج إلى صلاحية التقارير ولوحة التحكم (عرض) لإعداد ملف التدقيق.